Administratorul unei firme din județul Suceava a fost trimis în judecată de procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava, în stare de libertate, entru săvârșirea a două infracțiuni de evaziune fiscală, săvârșite în formă continuată.
În perioada august 2010 — iunie 2012, Ilie Trișciuc , în calitate de administrator al SC P. SRL, a comercializat material lemnos, în majoritatea cazurilor emițând doar avize de însoțire material lemnos, fără a întocmi însă facturile corespunzătoare, fără a înregistra aceste operațiuni în evidențele contabile ale societății și fără a le declara, modalitate prin care a urmărit obținerea de avantaje fiscale, diminuându-și baza impozabilă, și în care s-a sustras de la plata obligațiilor fiscale la bugetul de stat, pe care l-a prejudiciat prin neplata impozitului pe profit și a TVA-ului aferent.
De asemenea, în perioada iulie — noiembrie 2012, în aceeași calitate, a înregistrat în evidențele contabile operațiuni comerciale fictive, în vederea obținerii de avantaje fiscale, prejudiciind bugetul de stat.
Astfel, în perioada martie 2010 — august 2012, inculpatul Trișciuc Ilie a avut calitatea de administrator al SC P. SRL Cârlibaba, care are ca obiect de activitate ‘Exploatarea forestieră’, participând și ulterior în fapt la administrarea acesteia.
În perioada august 2010 — iunie 2012, Trișciuc Ilie, în calitate de administrator al SC P. SRL Cârlibaba, a omis să înregistreze în evidențele contabile operațiunile economice efectuate, respectiv veniturile în cuantum de 1.544.310 lei realizate în urma livrării unei cantități de material lemnos de 10.801,6 mc, pentru care nu a emis facturi și chitanțe fiscale (259 de avize de însoțire material lemnos nefacturate și 12 avize de însoțire nefacturate integral), precum și venituri în cuantum de 17.872 lei, care rezultă din trei facturi fiscale emise de SC P. SRL către diferiți clienți, prejudiciul produs bugetului de stat fiind de 255.794 lei, din care 249.949 lei — impozit pe profit și 5.845 lei — TVA.
SC P. SRL a avut relații comerciale cu numeroși beneficiari, atât de pe raza județului Suceava, cât și de pe raza județelor învecinate, respectiv Bistrița și Maramureș.
În perioada 31 iulie — 08 noiembrie 2012, Trișciuc Ilie, în aceeași calitate, de administrator al SC P. SRL Cârlibaba, a evidențiat în înregistrările contabile operațiuni fictive, respectiv prestări de servicii pentru care nu rezultă realitatea operațiunilor taxabile (5 facturi emise de două societăți comerciale), valoarea operațiunilor taxabile fiind de 92.685 lei, modalitate în care bugetul de stat a fost prejudiciat cu suma de 37.074 lei, din care impozit pe profit în sumă de 14.830 lei și TVA în sumă de 22.244 lei.
Prejudiciul total produs bugetului de stat prin săvârșirea infracțiunilor de evaziune fiscală este de 292.868 lei, din care 264.779 lei — impozit pe profit și 28.089 lei — TVA, prejudiciu care nu a fost recuperat.
Pentru a se evita ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustragerea, de la urmărire, a bunurilor ce pot servi la garantarea reparării pagubei produse prin infracțiune, în cauză s-a instituit măsura asiguratorie a sechestrului asupra bunurilor imobile și mobile ale inculpatului (clădiri, terenuri, un vehicul) și asupra bunurilor mobile ale părții responsabile civilmente, SC P. SRL (2 autovehicule).
Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluționare, Tribunalului Suceava.
